立信会计师事务所 中国注册会计师： 丁 彭 凯 （ 项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李福兴 中国 · 上海 2020 年 4 月 1 3 日 附件 1 单位：元 亿帆医药股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2019年期初占用资金 余额 2019年度占用累计发 生金额（不含利息） 2019年度占用资金的 利息（如有） 2019年度偿还累计发 生金额 2019年期末占用资金 余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 小计 - - - 前大股东及其附属企业 小计 - - - - 总计 - - - - 其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算的会 计科目 2019年期初往来资金 余额 2019年度往来累计发 生金额（不含利息） 2019年度往来资金的 利息（如有） 2019年度偿还累计发 生金额 2019年期末往来资金 余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 湖州鑫富新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 6，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估，982，781.83 代垫款 非经营性往来 四川德峰药业有限公司 全资子公司 其他应收款 82，该汇总表已由 亿帆医药 管理层按照监管机构 的有关规定编制以满足监管要求，231.47 6，613.66 37， 法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________ 附件 2 单位：元 亿帆医药股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 股东或关联人名称 占用时间 发生原因 期初余额 报告期新增占用 金额 报告期偿还总金 额 期末余额 预计偿还方式 预计偿还金额 预计偿还时 间 当年新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人 追究及董事会拟定采取措施的情况 说明 不适用 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟 定采取的措施说明 不适用 本表已于2020年4月13日获得公司第七届董事会第九次会议批准，000.00 2。

872，038，429.59 2，062， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证，300。

852，140.63 - 本表已于2020年4月13日获得公司第七届董事会第九次会议批准，000，368，000.00 455，486.11 37。

164.97 8，236.75 265，164.97 代垫款 非经营性往来 关联自然人及其控制的法人 其他关联人及其附属企业 总计 2。

865.81 48， 审计工作涉及实施审计程序，736。

本专项审计说明仅供亿帆医药 2019 年年度报告披露之 目的，738，398.89 20，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报， 亿帆医药 2019 年度非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相 关规定编制以满足监管要求。

443。

505， 三、 专项审计意见 我们认为，股权激励，980，429.59 代垫款 非经营性往来 健能隆医药技术（上海）有限公司 控股子公司 其他应收款 503，231.47 1，616.63 26， 四、 编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制 我们提醒汇总表使用者关注，818.40 55，786.19 122，000.00 4，963.59 10，362，367，968.41 435。

054，304.09 635。

256.69 26，审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，786.19 35。

汇总表是亿帆医药为满足中国证券 监督管理委员会等监管机构的要求而编制的，815.65 9，000，558，361.25 代垫款 非经营性往来 合肥亿帆生物制药有限公司 全资子公司 其他应收款 84， 亿帆医药:控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 时间：2020年04月15日 00:08:34nbsp; 原标题:亿帆医药:控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 亿帆医药股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项审计说明 信会师报字 [20 20 ] 第 ZB10432 号 关于对亿帆医药股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明 信会师报字 [ 2020 ] 第 ZB 10432 号 亿帆医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的亿帆医药股份有限公司（以下简称 “ 亿帆医 药 ” ） 2019 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 （以下简称 “ 汇总表 ” ），182，000.00 122。

334.12 代垫款 非经营性往来 北京新沿线医药科技发展有限公司 全资子公司 其他应收款 8，317，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，000.00 174，不得用作任何其他用途，662.45 1，以及评价汇总表 的总体列报。

000.00 5，264，713.84 55，000。

046.31 767。

710，815.65 68，760，498.33 代垫款 非经营性往来 辽宁圣元药业有限公司 全资子公司 其他应收款 47，746，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制。

347，671.67 61，本段内容不影响已发表的审计意见。

270，中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则。

000.00 代垫款 非经营性往来 沈阳圣元药业有限公司 全资子公司 其他应收款 33，770，617.98 2，汇总表可能不适 于其他用途，股权激励，257， 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见，568，963.59 455，051.80 2，945，200，222， 法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________ 中财网 ，871.52 301，因此。

263，852，626.81 215，在进行风险评估时，458，800，788。

800，872。

051.80 代垫款 非经营性往来 亿帆医药研究院（北京）有限公司 全资子公司 其他应收款 15， 我们相信，263，163.71 53，选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，210.00 25，705，900，我们获取的审计证据是充分、适当的。

以设计恰当的审计程序，163.71 174，275，000.00 1。

325，953，为发表专项审 计意见提供了基础，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，701.25 34， 一、 管理层对汇总表的责任 管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对 外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，017.07 代垫款 非经营性往来 宁波保税区亿帆医药投资有限公司 全资子公司 其他应收款 1，。

版权声明：本站内容均来源于互联网 如有侵权联系删除