恺英网络:2020年股票期权激励计划（草案）摘要   时间：2020年08月10日 20:35:48 中财网    
原标题:恺英网络:2020年股票期权激励计划（草案）摘要

证券简称：恺英网络 证券代码：002517

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恺英网络股份有限公司



2020年股票期权激励计划



（草案）摘要



















二〇二〇年八月


声明

本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。





特殊提示

一、《恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）》（以下
简称“本激励计划”）由恺英网络股份有限公司 （以下简称“恺英网络”、“公
司”或“本公司”）依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司股权激励管理办法》和其他有关法律、行政法规、规范性文件，以及
《恺英网络股份有限公司章程》等有关规定制订。


二、本激励计划采取的激励形式为股票期权。股票来源为公司从二级市场回
购的本公司A股普通股股票或向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股
股票。


三、本激励计划拟授予激励对象的股票期权数量为2,381.5770万份，约占本
激励计划草案公告日公司股本总额215,251.7634万股的1.11%。其中首次授予
1,935.0000万份，约占本激励计划拟授出股票期权总数的81.25%，约占本激励计
划草案公告日公司股本总额215,251.7634万股的0.90%；预留446.5770万份，约
占本激励计划拟授出股票期权总数的18.75%，约占本激励计划草案公告日公司
股本总额215,251.7634万股的0.21%。本计划下授予的每份股票期权拥有在满意
生效条件和生效安排的情况下，在可行权期内以行权价格购买1股本公司人民币
A股普通股股票的权利。


公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励
计划提交股东大会时公司股本总额的10.00%。本激励计划中任何一名激励对象
通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量未超过公司股本总额的
1.00%。


四、本激励计划首次授予的激励对象共计49人，包括公司公告本激励计划
时在公司（含控股子公司，股权激励，下同）任职的高级管理人员、中层管理人员、核心技
术/业务人员及董事会认为需要进行激励的相关员工，不含恺英网络独立董事、
监事、单独或合计持股5%以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。


预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划有效
期间纳入激励计划的激励对象，由本计划经股东大会审议通过后12个月内确定。

预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。



五、本激励计划首次授予激励对象股票期权的行权价格为5.05元/份。在本
激励计划公告当日至激励对象完成股票期权股份登记期间，若公司发生资本公积
转增股本、派发股票红利、派息、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权的行
权价格和权益数量将根据本激励计划做相应的调整。


六、本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期
权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过48个月。


七、首次授予的股票期权在授权完成日起满12个月后分两期行权，每期行
权的比例分别为50%、50%；预留的股票期权在预留部分股票期权授权完成日起
满12个月后分两期行权，每期行权的比例分别为50%、50%。


授予的股票期权业绩考核目标如下表所示：

行权安排

业绩考核目标

首次授予的股票期权

第一个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2020 年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于10%

第二个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2021年剔除商誉减值的净利润增长率
不低于20%

预留授予的股票期权

第一个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2021 年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于20%

第二个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2022年剔除商誉减值的净利润增长率
不低于30%



注1：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；

注2：本激励计划业绩考核期间，计算净利润时剔除本次及其它股权激励计划和员工持
股计划产生的股份支付费用影响。


八、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》规定的不得实行股权激励的
以下情形：

（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；

（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；


（三）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承
诺进行利润分配的情形；

（四）法律法规规定不得实行股权激励的；

（五）中国证监会认定的其他情形。


九、本激励计划的激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》规定的不
得成为激励对象的以下情形：

（一）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（二）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（三）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；

（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（六）中国证监会认定的其他情形。


十、恺英网络承诺：本公司不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提
供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。


十一、恺英网络承诺：本激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。


十二、本激励计划的激励对象承诺：若公司因信息披露文件中有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应
当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由
本激励计划所获得的全部利益返还公司。


十三、本激励计划经公司股东大会特殊决议审议通过后方可实施。


十四、本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在60日内（有获授
权益条件的，从条件成就后起算）按相关规定召开董事会向激励对象授予权益，
并完成登记、公告等相关程序。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时
披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划。根据《上市公司股权激励管
理办法》、《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第9号——股权激励》规定
不得授出权益的期间不计算在60日内。


十五、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不具备上市条件。



目录
声明................................................................ 2
特殊提示............................................................ 3
第一章 释义......................................................... 7
第二章 本激励计划的目的............................................. 8
第三章 本激励计划的管理机构......................................... 9
第四章 激励对象的确定依据和范围.................................... 10
第五章 本激励计划拟授出的权益情况.................................. 12
第六章 激励对象名单及拟授出权益分配情况............................ 13
第七章 有效期、授权日、等待期、行权安排和禁售期.................... 14
第八章 股票期权的行权价格及确定方法................................ 17
第九章 股票期权的授予与行权条件.................................... 20
第十章 本激励计划的调整方法和程序.................................. 25
第十一章 股票期权的会计处理........................................ 27
第十二章 本激励计划实施、授予、行权及变更、终止程序................ 29
第十三章 附则...................................................... 33



第一章 释义

以下词语如无特别说明，在本文中具有如下含义：

释义项



释义内容

本公司、公司、恺英网络

指

恺英网络股份有限公司

股票期权激励计划、本激励计划、本计划

指

恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计划

股票期权

指

公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定
的条件购买本公司一定数量股票的权利

激励对象

指

按照本激励计划规定，获得股票期权的公司（含控
股子公司）高级管理人员、中层管理人员、核心技
术/业务人员以及公司董事会认为需要进行激励的
相关员工

授权日

指

公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须
为交易日

有效期

指

自股票期权授权之日起至所有股票期权行权或注
销完毕之日止

等待期

指

股票期权授权完成之日至股票期权可行权日之间
的时间段

可行权日

指

激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交
易日

行权价格

指

公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对
象购买上市公司股份的价格

行权条件

指

根据本计划，激励对象行使股票期权所必需满意的
条件

薪酬委员会

指

公司董事会薪酬与考核委员会

中国证监会

指

中国证券监督管理委员会

证券交易所

指

深圳证券交易所

登记结算公司

指

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

《公司法》

指

《中华人民共和国公司法》

《证券法》

指

《中华人民共和国证券法》

《管理办法》

指

《上市公司股权激励管理办法》

《业务办理指南》

指

《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第9号—
—股权激励》

《公司章程》

指

《恺英网络股份有限公司章程》

《公司考核管理办法》

指

《恺英网络股份有限公司2020年股票期权激励计
划实施考核管理办法》

元/万元

指

人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位



注：本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。



第二章 本激励计划的目的

为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引
和留住专业管理人才及核心骨干，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团
队凝聚力和企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一
起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。在
充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》、《证
券法》、《管理办法》等有关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的
规定，制定本激励计划。





第三章 本激励计划的管理机构

一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、
变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权
董事会办理。


二、董事会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。董事会
下设薪酬委员会负责拟订和修订本激励计划，并报公司董事会审议；董事会对本
激励计划审议通过后，报公司股东大会审批，并在股东大会授权范围内办理本激
励计划的相关事宜。


三、监事会和独立董事是本激励计划的监督机构，应就本激励计划是否有利
于公司的持续发展、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监
事会应当对本激励计划激励对象名单进行审核，并对本激励计划的实施是否符合
相关法律、行政法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行监督。独立董事应
当就本激励计划向所有股东征集委托投票权。


四、公司在股东大会审议通过本激励计划之前或之后对其进行变更的，独立
董事、监事会应当就变更后的计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损
害公司及全体股东利益的情形发表意见。


公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定的
激励对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本计划安
排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当同时发表明确意
见。


激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定的激励对
象行使权益的条件是否成就发表明确意见。



第四章 激励对象的确定依据和范围

一、激励对象的确定依据

（一）激励对象确定的法律依据

本激励计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等有关法
律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确
定。


（二）激励对象确定的职务依据

本激励计划的激励对象为公司（含控股子公司）高级管理人员、中层管理人
员、核心技术/业务人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。对符合
本激励计划的激励对象范围的人员，由薪酬委员会拟定名单，并经公司监事会核
实确定。


二、激励对象的范围

本激励计划涉及的激励对象共计49人，包括：

1、高级管理人员；
2、中层管理人员；
3、核心技术/业务人员；
4、公司董事会认为需要进行激励的相关员工。



以上激励对象中，不包括恺英网络独立董事、监事和单独或合计持有公司
5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。以上激励对象中，公
司高级管理人员必须经公司董事会聘任。所有激励对象必须在本激励计划的考核
期内与公司或公司控股子公司签署劳动合同或聘用合同。


预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明
确，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师事务所发表专业意见


并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。

超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照
首次授予的标准确定。


三、不能成为本激励计划激励对象的情形

（一）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（二）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（三）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；

（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（六）中国证监会认定的其他情形。


若在本激励计划实施过程中，激励对象出现以上任何情形的，公司将终止其
参与本激励计划的权利，注销其已获授但尚未行权的股票期权。


四、激励对象的核实

（一）公司董事会审议通过本激励计划后，公司将通过公司网站或者其他途
径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期为10天。


（二）公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见。公司将
在股东大会审议本激励计划前3至5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情
况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。





第五章 本激励计划拟授出的权益情况

一、本激励计划拟授出的权益形式

本激励计划采取的激励形式为股票期权。


二、本激励计划拟授出权益涉及的标的股票来源及种类

本激励计划标的股票来源为公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票
或向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。


三、本激励计划拟授出权益的数量及占公司股份总额的比例

本激励计划拟授予激励对象的股票期权数量为2,381.5770万份，占本激励计
划草案公告日公司股本总额215,251.7634万股的1.11%。其中首次授予1,935.0000
万份，占本激励计划拟授出股票期权总数的81.25%，约占本激励计划草案公告
日公司股本总额215,251.7634万股的0.90%；预留446.5770万份，占本激励计划
拟授出股票期权总数的18.75%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额
215,251.7634万股的0.21%。本计划下授予的每份股票期权拥有在满意生效条件
和生效安排的情况下，在可行权期内以行权价格购买1股本公司人民币A股普
通股股票的权利。


公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过本激励
计划提交股东大会时公司股本总额的10.00%。本激励计划中任何一名激励对象
通过全部有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量未超过公司股本总额的
1.00%。





第六章 激励对象名单及拟授出权益分配情况

一、激励对象名单及拟授出权益分配情况

姓名

职务

获授的股票期
权数量(万份)

占本激励计划授予股
票期权数量的比例

占本激励计划公告
日股本总额比例

梁智青

副总经理

297.9000

12.51%

0.14%

中层管理人员、核心技术/业务
人员及公司董事会认为需要进
行激励的员工（48人）

1,637.1000

68.74%

0.76%

预留

446.5770

18.75%

0.21%

合计

2,381.5770

100.00%

1.11%



注：本激励计划中部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四
舍五入所致，下同。


二、相关说明

（一）上述任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的本公
司股票均未超过公司股本总额的1.00%。公司全部有效期内股权激励计划所涉及
的标的股票总数累计未超过本激励计划提交股东大会时公司股本总额的10.00%。

预留权益比例未超过本激励计划拟授予权益数量的20.00%。激励对象因个人原
因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数量作相应调整，将员工放弃的权益份
额调整到预留部分或在激励对象之间进行分配。


（二）公司聘请的律师对上述激励对象的资格及获授是否符合相关法律法规、
《公司章程》及本激励计划出具意见。





第七章 有效期、授权日、等待期、行权安排和禁售期

一、本激励计划的有效期

本激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权
全部行权或注销完毕之日止，最长不超48个月。


二、本激励计划的授权日

本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在60日内按相关规定召开
董事会向激励对象授予权益，并完成登记、公告等相关程序。公司未能在60日
内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划。

根据《管理办法》、《业务办理指南》规定不得授出权益的期间不计算在60日
内。预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内明
确，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。


股票期权授权日必须为交易日。若根据以上原则确定的日期为非交易日，则
授权日顺延至其后的第一个交易日为准。


三、本激励计划的等待期

本激励计划首次授予的股票期权适用不同的等待期，自激励对象获授股票期
权授权完成之日起计算，分别为12个月和24个月。预留授予部分的等待期与首
次授予部分的等待期一致。


四、本激励计划的可行权日

本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励
计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：

（一）公司定期报告公告前30日内，因特别原因推迟定期报告公告日期的，
自原预约公告日前30日起算，至公告前1日；

（二）公司业绩预报、业绩快报公告前10日内；


（三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内；

（四）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。


首次授予的股票期权行权安排如下表所示：

行权安排

行权期间

行权比例

第一个行权期

自首次授予部分授权完成日起12个月后的首个交易日起至首次
授予部分授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止

50%

第二个行权期

自首次授予部分授权完成日起24个月后的首个交易日起至首次
授予部分授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止

50%



预留部分的股票期权行权安排如下表所示：

行权安排

行权期间

行权比例

第一个行权期

自预留授予部分授权完成日起12个月后的首个交易日起至预留
授予部分授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止

50%

第二个行权期

自预留授予部分授权完成日起24个月后的首个交易日起至预留
授予部分授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止

50%



在上述约定期间因行权条件未成就或激励对象未申请行权的股票期权，不得
行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应的
股票期权。在股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终
止行权，公司将予以注销。


五、本激励计划的禁售期

激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》、《证
券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，详细内容如下：

（一）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。



（二）激励对象为公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其
持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此
所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。


（三）在本激励计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、
行政法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转
让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转
让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定。



第八章 股票期权的行权价格及确定方法

一、首次授予股票期权的行权价格

本激励计划首次授予股票期权的行权价格为每股5.05元。即满意行权条件
后，激励对象获授的每份股票期权可以5.05元的价格购买1股公司股票。


二、首次授予的股票期权的行权价格的确定方法

（一）确定方法

首次授予的股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较
高者：

1、本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价的75%，为每股5.05
元。


2、本激励计划草案公告前120个交易日公司股票交易均价的75%，为每股
2.83元。


（二）定价方式的合理性说明

本次股票期权行权价格的定价依据参考了《上市公司股权激励管理办法》第
二十三条的规定；定价方式以促进公司发展、维护股东利益、稳定核心团队为根
本目的，本着“重点激励、有效激励”的原则予以确定。


在行业内人才激烈竞争的环境下，公司认为人才是公司持续发展的基石。为
有效留住人才，激励管理团队及核心技术骨干发挥更大的创造力、保持积极性，
推动公司整体经营持续、平稳、快速发展，维护股东利益，公司应当持续建设并
巩固股权激励这一有效促进公司发展的制度；同时，抓住公司发展中的核心力量
和团队，予以良好有效的激励。有效的股权激励计划能够将员工与公司、股东的
利益进行统一，激励对象的股权激励收益取决于公司未来业绩发展和二级市场股
价。



公司认为，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，本次激励计划股票
期权授予的对象主要系公司（含控股子公司）技术及业务板块的骨干，主要承担
着公司技术、市场业务等重要工作，该部分人员对于公司所在行业具有举足轻重
的作用。因此，以较低的激励成本实现对该部分人员的激励，可以真实有效地提
升激励对象的工作热情和责任感，有效统一员工与公司、股东的利益，从而更好
地推动业绩发展目标的实现。


本次激励计划股票来源为公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票或
向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。（1）公司于2018年8
月31日、2018年9月11日召开第三届董事会第三十六次会议、2018年第二次
临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。根据2019年3月
13日公司披露的《关于股份回购实施结果的公告》，公司于回购期间以集中竞
价方式累计回购股份193.00万股，约占公司目前总股本的0.09%；（2）公司于
2020年1月21日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于回购公司
股份的议案》。根据2020年2月17日公司披露的《关于回购公司股份实施结果
暨股份变动的公告》，公司于回购期间以集中竞价方式累计回购股份3,776.2950
万股，约占公司目前总股本的1.75%。公司两次回购方案合计回购3,969.2950万
股。回购股份的用途为用于后续员工持股计划、股权激励计划，其中60%用于股
权激励计划，即2,381.5770万股。


实施本计划产生的股份支付费用不会对公司日常经营产生不利影响，且给与
激励对象股票期权行权价格一定的折扣，可以充分调动激励对象的积极性，有效
地将股东利益、公司利益和激励对象利益结合在一起，对公司发展产生正向作用
并有利于推动激励目标的实现。从激励性角度看，定价方式具有合理性和科学性。


基于以上目的，在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，公司决定将本
次股票期权的行权价格确定为本次激励计划草案公告前1个交易日公司股票交
易均价的75%，为每股5.05元。



三、预留部分股票期权的行权价格的确定方法

预留部分股票期权在每次授予前须召开董事会审议通过相关议案，并披露授
予情况的公告。预留部分股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于下
列价格较高者：

1、预留部分股票期权授予董事会决议公告前1个交易日的公司股票交易均
价的75%；

2、预留部分股票期权授予董事会决议公告前120个交易日的公司股票交易
均价的75%。



第九章 股票期权的授予与行权条件

一、股票期权的授予条件

激励对象只有在同时满意下列条件时，公司向激励对象授予股票期权；反之，
若下列任一授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权。


（一）公司未发生如下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进
行利润分配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。


（二）激励对象未发生以下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。



二、股票期权的行权条件

行权期内同时满意下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：

（一）本公司未发生如下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法
表示意见的审计报告；

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进
行利润分配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。


公司发生上述第（一）条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚
未行权的股票期权应当由公司注销。


（二）激励对象未发生如下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。


某一激励对象出现上述第（二）条规定情形之一的，公司将终止其参与本激
励计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由
公司注销。



（三）公司层面的业绩考核要求：

本激励计划在2020年-2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考
核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划业绩
考核目标如下表所示：

行权安排

业绩考核目标

首次授予的股票期权

第一个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2020 年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于10%

第二个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2021年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于20%

预留授予的股票期权

第一个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2021 年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于20%

第二个行权期

以2019年剔除商誉减值的净利润（59,346,608.19
元）为基数，2022年剔除商誉减值的净利润增长
率不低于30%



注：1、上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；

注：2、本激励计划业绩考核期间，计算净利润时剔除本次及其它股权激励计划和员工
持股计划产生的股份支付费用影响。


行权期内，公司为满意行权条件的激励对象办理行权事宜。若各行权期内，
公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对应考核当年可行
权的股票期权均不得行权，公司注销激励对象股票期权当期可行权份额。


（四）激励对象个人层面的绩效考核要求

激励对象个人层面的考核根据公司绩效考核相关制度组织实施。根据年度绩
效考核结果，激励对象的绩效评价结果划分为S、A、B和C四个档次，对应的
可行权情况如下：

考核等级

S

A

B

C

行权系数

100%

100%

80%

0%



个人当年可行权额度 = 个人当年计划行权额度 × 行权系数


在公司业绩目标达成的前提下，若激励对象上一年度个人绩效考核结果为
S/A/B 等级，则激励对象可按照本计划规定比例行权；若激励对象上一年度个人
绩效考核结果为 C等级，则激励对象对应考核当年可行权的股票期权全部不得
行权。激励对象未能行权的股票期权由公司注销。


本激励计划详细考核内容依据《公司考核管理办法》执行。


三、公司业绩考核指标设定科学性、合理性说明

公司拥有成熟的产品数据推算模型和对市场的预判能力，始终秉持“专注品
质、用心服务”的理念，一切以用户价值为核心。公司累计推出百余款精品网页
游戏，拥有广泛的用户群。公司坚持对网页游戏产品追求精益求精的态度，通过
精细化运营进行长周期精品产品的打造，重视产品的生命周期和持续的盈利能力，
追求用户极致的游戏体验。公司目前正在运营的多款游戏在各大网页游戏排行榜
中表现较精彩，在游戏行业的布局逐渐成熟。公司旗下的XY.COM游戏平台是
国内知名的精品网页游戏运营平台，上线运营至今累计推出百余款精品网页游戏，
涵盖角色扮演、模拟应景、休闲竞技、战略策略等多种游戏类型。但随着移动互
联网从增量市场转向存量市场，面对用户需求日益模糊化的当下互联网环境，公
司正在重新探索和定义移动应用分发的形态。通过海量数据计算和智能化推荐等
创新技术手段，精确分析用户需求，细化应用个性化标签，针对细分场景提供定
向、精准的分发服务，降低应用开发者的成本，为应用开发者提供更多增值服务。

结合宏观政策，公司业绩一定程度上受到国家对文化娱乐行业政策收紧及游戏版
号发放的影响，未来游戏行业监管政策收紧和版号审批仍存在不确定因素。为实
现公司战略及保持现有竞争力，本激励计划选取上市公司净利润作为公司层面业
绩考核指标，净利润能够反映公司的经营情况和盈利能力。


根据业绩指标的设定，以2019年剔除商誉减值的净利润为基数，2020年、
2021年、2022年公司剔除商誉减值的净利润增长率目标将分别不低于10%、20%、
30%。上述业绩考核指标充分考虑了公司的历史业绩、经营环境、行业状况，以
及公司未来的发展战略、研发投入及市场推广费用等因素的综合影响，设定的考
核指标符合公司目前逐渐向好的发展趋势，有助于提升公司竞争能力以及调动员


工的积极性，确保公司未来发展战略和经营目标的实现，为股东带来更高效、更
持久的回报。


除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了绩效考核体系，能够对激励
对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前一年度
绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件。


综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。



第十章 本激励计划的调整方法和程序

一、股票期权数量的调整方法

若在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权股份登记期间，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项，应对股票期权
数量进行相应的调整。调整方法如下：

（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细

Q＝Q0×(1＋n)

其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整后的股票期权数量。


（二）配股

Q＝Q0×P1×(1＋n)/(P1＋P2×n)

其中：Q0为调整前的股票期权数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配
股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调
整后的股票期权数量。


（三）缩股

Q＝Q0×n

其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为缩股比例（即1股恺英网络股票缩
为n股股票）；Q为调整后的股票期权数量。


（四）增发

公司在发生增发新股的情况下，股票期权数量不做调整。


二、股票期权行权价格的调整方法

若在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权股份登记期间，公司有派
息、资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对股
票期权行权价格进行相应的调整，但任何调整不得导致行权价格低于股票面值。

调整方法如下：

（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细


P＝P0÷(1＋n)

其中：P0为调整前的行权价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股票拆细的比率；P为调整后的行权价格。


（二）配股

P＝P0×(P1＋P2×n)/[P1×(1＋n)]

其中：P0为调整前的行权价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价
格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调
整后的行权价格。


（三）缩股

P＝P0÷n

其中：P0为调整前的行权价格；n为每股缩股比例；P为调整后的行权价格。


（四）派息

P＝P0–V

其中：P0为调整前的行权价格；V为每股的派息额；P为调整后的行权价格。

经派息调整后，P仍须大于1。


（五）增发

公司在发生增发新股的情况下，股票期权的行权价格不做调整。


三、本激励计划调整的程序

公司股东大会授权公司董事会依据本激励计划所列明的原因调整股票期权
数量和行权价格。董事会根据上述规定调整股票期权授予数量及行权价格后，应
及时公告并通知激励对象。公司应聘请律师事务所就上述调整是否符合《管理办
法》、《公司章程》和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见。





第十一章 股票期权的会计处理

根据财政部《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号
—金融工具确认和计量》的相关规定，公司将在等待期内的每个资产负债表日，
根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行
权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用和资本公积。


一、会计处理方法

（一）授权日

由于授权日股票期权尚不能行权，因此不需要进行相关会计处理。公司将在
授权日采用布莱克—斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model）确定股票期权
在授权日的公允价值。


（二）等待期

公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权股票期权数量的最佳估算
为基础，按照授权日权益工具的公允价值和股票期权各期的行权比例将取得员工
提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益“资本公积-其他资本公积”，
不确认其后续公允价值变动。


（三）可行权日之后会计处理

不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。


（四）行权日

在行权日，如果达到行权条件，可以行权，结转行权日前每个资产负债表日
确认的“资本公积-其他资本公积”；如果全部或部分股票未被行权而失效或作
废，则由公司进行注销，并减少所有者权益。


（五）股票期权公允价值的确定方法及涉及估值模型重要参数取值合理性

根据《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的相关规定，公司以Black-Scholes模型（B-S模型）作为定价
模型，公司运用该模型以2020年8月10日为计算的基准日，对授予的股票期权
的公允价值进行了猜测算（授予时进行正式测算），详细参数选取如下：

1、标的股价：6.48元（公司草案公告前一交易日收盘价）

2、有效期分别为：1年、2年（授权日至每期首个行权日的期限）


3、历史波动率：24.68%、25.32%（分别采用中小板综最近一年、两年的年
化波动率）

4、无风险利率：1.50%、2.10%（分别采用中国人民银行制定的金融机构1
年期、2年期的人民币存款基准利率）

二、预计股票期权实施对各期经营业绩的影响

公司向激励对象首次授予股票期权1,935.0000万份，按照草案公布前一交易
日的收盘数据猜测算授权日股票期权的公允价值，预计本次授予的权益工具公允
价值总额为3,364.26万元，该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的激励
成本将在本激励计划的实施过程中按照行权比例进行分期确认。根据会计准则的
规定，详细金额应以实际授权日计算的股份公允价值为准，假设公司2020年9
月授予股票期权，且授予的全部激励对象均符合本计划规定的行权条件且在各行
权期内全部行权，则2020年-2022年股票期权成本摊销情况如下：

单位：万元

股票期权摊销成本

2020年

2021年

2022年

3,364.26

614.81

2,070.69

678.76



注：1、提请股东注重上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；

2、上述摊销费用猜测对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准。


本激励计划的成本将在成本费用中列支。公司以目前信息估计，在不考虑本
激励计划对公司业绩的正向作用情况下，本激励计划成本费用的摊销对有效期内
各年净利润有所影响，但影响程度不大。考虑到本激励计划对公司经营发展产生
的正向作用，由此激发管理、业务团队的积极性，提高经营效率，降低经营成本，
本激励计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加。





第十二章 本激励计划实施、授予、行权及变更、终止程序

一、本激励计划的生效程序

（一）薪酬委员会负责拟定本激励计划草案及《公司考核管理办法》。


（二）董事会审议薪酬委员会拟定的本激励计划草案和《公司考核管理办法》。

董事会审议本激励计划时，关联董事应当回避表决。


（三）独立董事和监事会应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展、是
否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。


（四）公司聘请独立财务顾问，对本激励计划的可行性、相关定价依据和定
价方法的合理性、是否有利于公司的持续发展、是否存在明显损害公司及全体股
东利益的情形发表专业意见。公司聘请的律师事务所对本激励计划出具法律意见
书。


（五）董事会审议通过本激励计划草案后的2个交易日内，公司公告董事会
决议公告、本激励计划草案及摘要、独立董事意见、监事会意见。


（六）公司对内幕信息知情人在本激励计划草案公告前6个月内买卖本公司
股票的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为。


（七）公司在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公
示激励对象姓名及职务，公示期为10天。监事会将对激励对象名单进行审核，
充分听取公示意见。公司在股东大会审议本激励计划前3至5日披露监事会对激
励对象名单审核及公示情况的说明。


（八）公司股东大会在对本激励计划及相关议案进行投票表决时，独立董事
应当就本激励计划及相关议案向所有股东征集委托投票权。股东大会以特殊决议
审议本激励计划及相关议案，关联股东应当回避表决。


（九）公司披露股东大会决议公告、经股东大会审议通过的股权激励计划、
以及内幕信息知情人买卖本公司股票情况的自查报告、股东大会法律意见书。



（十）本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司董事会根据股东大会授
权，自股东大会审议通过本激励计划之日起60日内授出权益并完成登记、公告
等相关程序。董事会根据股东大会的授权办理详细的股票期权行权、注销等事宜。


二、股票期权的授予程序

（一）自公司股东大会审议通过本激励计划之日起60日内，公司召开董事
会对激励对象进行授予。


（二）公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励
对象获授权益的条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意
见。律师事务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见。


公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时，独立董事、监
事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明确
意见。


（三）公司与激励对象签订《股票期权授予协议书》，约定双方的权利与义
务。


（四）公司根据激励对象签署协议情况制作股票期权激励计划管理名册，记
载激励对象姓名、授予数量、授权日、缴款金额、《股票期权授予协议书》编号
等内容。


（五）公司应当向证券交易所提出向激励对象授予股票期权申请，经证券交
易所确认后，公司向登记结算公司申请办理登记结算事宜。公司董事会应当在授
予的股票期权登记完成后，及时披露相关实施情况的公告。若公司未能在60日
内完成上述工作的，本计划终止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且3
个月内不得再次审议股权激励计划（不得授出股票期权的期间不计算在60日内）。


（六）预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后12个
月内明确，超过12个月未明确激励对象的，预留权益失效。



三、股票期权的行权程序

（一）激励对象在可行权日内向董事会提交《股票期权行权申请书》，提出
行权申请。《股票期权行权申请书》应载明行权的数量、行权价格以及期权持有
者的交易信息等。


（二）激励对象在行使权益前，董事会对申请人的行权资格与行权数额审查
确认，并就股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就进行审议，独
立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象行使权益的
条件是否成就出具法律意见。


（三）激励对象的行权申请经董事会确认并交付相应的行权（购股）款项后，
公司向证券交易所提出行权申请，并按申请行权数量向激励对象过户回购股票或
定向发行股票。


（四）经证券交易所确认后，由登记结算公司办理登记结算事宜。


（五）激励对象可对股票期权行权后的股票进行转让，但公司董事和高级管
理人员所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。


公司可以根据实际情况，向激励对象提供统一或自主行权方式。


四、本激励计划的变更、终止程序

（一）激励计划变更程序

1、公司在股东大会审议通过本激励计划之前可对其进行变更的，变更需经
董事会审议通过。公司对已通过股东大会审议的本激励计划进行变更的，变更方
案应提交股东大会审议，且不得包括导致加速提前行权和降低行权价格的情形。


2、公司应及时披露变更前后方案的修订情况对比说明，公司独立董事、监
事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及
全体股东利益的情形发表明确意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合
《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的
情形发表专业意见。



（二）激励计划终止程序

1、公司在股东大会审议前拟终止本激励计划的，需董事会审议通过并披露。

公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应提交董事会、
股东大会审议并披露。


2、公司应当及时披露股东大会决议公告或董事会决议公告。律师事务所应
当就公司终止实施激励计划是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否
存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。


3、终止实施本激励计划的，公司应在履行相应审议程序后及时向登记结算
公司申请办理已授予股票期权注销手续。



第十三章 附则

一、本激励计划由公司股东大会审议通过后生效；

二、本激励计划由公司董事会负责解释。








恺英网络股份有限公司

董事会

二〇二〇年八月十日





　 中财网

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