原标题：厦门国际银行频陷大股东贷“黑天鹅” 银行审查有何义务

　　近日，随着收到证监会重新下发的《行政处罚事先告知书》和披露2019年年报，昔日“白马”股上市公司康得新复合材料集团股份有限公司(证券简称：*ST康得 002450)的情况再度受到市场的广泛关注。

　　从上述两份近期披露的文件来看，康得新被大股东康得集团掏空的痕迹明显，而违规担保则成为一项重要的手段。其中，大股东康得集团以康得新15亿募集资金存款向厦门国际银行作违规担保一事颇受关注，目前，由于康得集团未对贷款进行偿还，康得新15亿募集资金存款已被厦门国际银行冻结。

　　经梳理发现，“大股东”贷近年来爆雷频频，而厦门国际银行的身影则多次出现在该类事件中，包括上市公司华仪电气、摩登大道和康尼机电等，前两家上市公司均因此而被“ST”。

　　银行在此类业务中，需要承担哪些审查义务？为此，新京报记者采访多位银行从业人员和律师，基本均认为银行需尽形式审查责任，在已尽形式审查的前提下，除非银行方明知有关担保的股东会决议或董事会决议违法，否则担保合同很大可能保持有效。

　　大股东存单质押“挪用”15亿

　　新一届董事长曾表示“股东会程序不存在”

　　2019年年报显示，康得新及其子公司作为担保方对外担保共有8起，担保金额合计45.65亿元，其中5起属于违规担保，被担保方为大股东康得集团的占据其中3起，担保金额分别为15亿元、5亿元和3.5亿元，合计23.5亿元。

　　其中，康得新在年报中指出，公司子公司张家港康得新光电材料有限公司(下称“康得新光电公司”)将15亿募集资金以定期存单的形式存托于厦门国际银行。

　　2018年9月27日，厦门国际银行通过中航信托成立单一信托计划，将康得新光电公司存托的募集资金出借给康得新大股东康得集团。同时，康得集团利用对康得新光电公司的控制，违规以康得新光电公司存放于厦门国际银行的15亿定期存单为康得集团提供质押担保。目前，该项借款已到期，康得集团未进行偿还。

　　2019年12月30日，康得新收到北京四中院的一审民事判决书，判定中航信托有权以康得新光电公司的募集资金存款对其进行优先受偿。目前，康得新光电公司已于2020年1月21日向北京高院提出上诉申请，并已完成二审诉讼费用的缴纳，目前二审尚未判决。该事件，导致光电公司在2019年对该笔担保确认预计负债约15.48亿元。

　　去年11月12日股东大会，康得新新上任董事长邬兴均曾提及该笔担保“违规，甚至是违法的”，其表示：“这笔资金是我们在厦门国际银行的15亿募集资金，当时存放在厦门国际银行，后来被作为康得集团向厦门国际银行通过中航信托贷款融资的质押品，做了一个担保。”邬兴均指出，当时的担保法律程序上，有股东会决议，但事实上这个股东会可能并不存在。公司认为这个担保违规，甚至是违法的。

　　康得新非孤例

　　康得新并非厦门国际银行出现在大股东违规担保事件中的孤例。

　　去年11月24日，上市公司华仪电气股份有限公司(证券简称：*ST华仪 600290)披露公告称，公司在自查中发现存在违规担保、控股股东资金占用等情况，其中，违规担保金额为 9.259亿元，占公司最近一期经审计净资产的 22.75%；关联方资金占用余额合计为 10.58 亿元，占公司最近一期经审计净资产的 26%。

　　公告显示，华仪电气子公司华仪电器科技和华仪风能，为控股股东华仪集团及其控股子公司华仪电器、第三方公司浙江伊赛科技有限公司(下称“伊赛科技”)做了多笔“未履行内部审批程序及披露程序”的对外担保。

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