14北国资 : 2014年北京市国有资产经营有限责任公司公司债券2020年付息公告   时间：2020年06月17日 10:45:35 中财网    
原标题:14北国资 : 2014年北京市国有资产经营有限责任公司公司债券2020年付息公告

债券代码：124817 债券简称：14 北国资





2014 年北京市国有资产经营有限责任公司

公司债券 2020 年付息公告



本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。


重要内容提示：

. 债权登记日：2020 年 6 月 24 日
. 债券付息日：2020 年 6 月 29 日




2014年北京市国有资产经营有限责任公司公司债券（以下简称“本期债券”）
将于2020年6月29日开始支付自2019年6月25日至2020年6月24日期间（以下简称
“本年度”）的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：



一、本期债券基本情况

1、债券名称：2014年北京市国有资产经营有限责任公司公司债券。


2、债券简称：14北国资。


3、债券代码：124817。


4、发行人：北京市国有资产经营有限责任公司。


5、发行总额：人民币16亿元。


6、债券期限：本期债券为10年期。


7、票面利率：本期债券票面利率为5.90%。


8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2014年6月25日至2024年6月24
日，本期债券付息日为计息期限的每年6月25日（上述付息日如遇法定节假日，股权激励，
则顺延至下一个交易日）；本年度付息日为2020年6月29日（2020年6月25日为法
定节假日，故顺延至其后第一个交易日）。





二、本期债券本年度付息兑付情况

1、本年度计息期限：2019年6月25日至2020年6月24日。


2、票面利率及付息金额：本期债券本年度票面利率（计息年利率）为5.90%，
每手本期债券面值为1,000元，派发利息为59.0元（含税）。


3、债权登记日：2020年6月24日。截至该日收市后，本期债券投资者对托管
账户所记载的债券余额享有本年度利息。


4、债券付息日：2020年6月29日（2020年6月25日为法定节假日，故顺延至
其后第一个交易日）。




三、付息办法

（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑
息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按
时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账
户，则中国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告
为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国
证券登记结算上海分公司指定的银行账户。


（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债
券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），
投资者于兑付机构领取债券利息。




四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规


和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确
说明。


按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通
知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构
负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个
人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述
债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承
担。


本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增
值税政策的通知》（财税[2018]108号），自2018年11月7日起至2021年11月6日止，股权分配，
对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值
税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取
得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。


五、本期债券付息的相关机构
1、发行人：北京市国有资产经营有限责任公司

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地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座16层

联系人：王赫威

电话：010-83751521

2、主承销商：瑞银证券有限责任公司

地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12、15层

联系人：张诗哲

电话：010-58328888

传真：010-58328764

3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

联系人：徐瑛



特此公告。






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