永嘉投资集团有限公司:PR永嘉债：2014年永嘉投资集团有限公司公司债券2019年付息公告   时间：2019年11月04日 20:35:51 中财网    
原标题:永嘉投资集团有限公司:PR永嘉债：2014年永嘉投资集团有限公司公司债券2019年付息公告
201
4
年
永嘉投资集团有限公司
公司债券


201
9
年
付息公告





由
永嘉投资集团有限公司
（以下简称“发行人”）于
201
4
年
11
月
12
日发行的
201
4
年
永嘉投资集团有限公司公司债券
（以下简称“
本
期
债券
”）将于
201
9
年
11
月
1
2
日开始支付自
201
8
年
11
月
12
日（起
息日）至
201
9
年
11
月
1
1
日期间（以下简称“本年度”）的利息
，并
偿还本期债券
20%
的本金
。为保证付息工作顺利进行，方便投资者及
时领取利息
和本金
，现将有关事宜公告如下：


一、本期债券基本情况

1
、
债券名称：
201
4
年
永嘉投资集团有限公司公司债券


2
、
债券简称及代码：
PR
永嘉债
（
127034
）


3
、
发行人：
永嘉投资集团有限公司


4
、
发行总额
和期限
：
人民币
8
亿元


5
、债券期限：
7
年期，
同时设置本金提前偿付条款，第
3
年末、
第
4
年末、第
5
年末、第
6
年末、第
7
年末分别按
20%
、
20%
、
20%
、
20%
、
20%
的比例偿还本金


6
、债券发行批准机关及文号：国家发展和改革委员会发改
财金
[
201
4
]
1859
号文件批准公开发行


7
、
债券形式：实名制记账式债券


8
、
债券利率：
本期债券票面利率为
6.50
%
，在该品种债券存续
期内固定不变



9
、
计息期限：自
201
4
年
11
月
12
日至
20
2
1
年
11
月
11
日
止


10
、
付息日：
201
5
年至
20
2
1
年每年的
11
月
12
日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第
1
个工作日）


1
1
、兑付日：
2017
年至
2021
年每年的
11
月
12
日（如遇法定节
假日或休息日，股权激励，则顺延至其后的第
1
个工作日）


1
2
、
信用级别：经鹏元资信评估有限公司综合评定，
本期
债券
的
信用等级为
AA
+
，发行主体的信用级别为
AA


1
3
、
上市时间和地点：本
期
债券于
201
4
年
12
月
8
日在上海证券
交易所上市交易


二、本期债券本年度付息情况

1
、
本年度计息期限：
201
8
年
11
月
12
日至
201
9
年
11
月
11
日，
逾期未领的债券利息不另计利息。



2
、
利率：本期债券票面利率（计息年利率）为
6.50
%
。



3
、
债权登记日：
本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的
债权登记日为
201
9
年
11
月
11
日。

截止上述债券登记日下午收市后，
本期债券投资者对托管账户所记载的本期债券余额享有本年度利息。



4
、
本期
债券
本年度
付息日：
201
9
年
11
月
1
2
日。



三、付息办法

（一）本期债券在全国银行间债券市场交易流通部分的付息办法


托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券，其付息资金由中
央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债



券付息日如遇法定节假日，则划付资金的时间相应顺延。债券持有人
资金汇划路径变更，应在付息日前将新的资金汇划路径及时通知中央
国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路径变更未及时
通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的，发行人
及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。



（二）本期债券在上海证券交易所上市部分的
付息办法


1
、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。



2
、从一级发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者
（二级托管客户），在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手
续如下：


A
．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息
款的划付比照上述第
1
点的流程。



B
．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下
要
求办理：


（
1
）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身
份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；


（
2
）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人
身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法
人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）



复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；


（
3
）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该
二级托管人。



四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《
201
4
年
永嘉投资集团有限公司公司债券
募集说明书》
和
发行公告中
对上述
规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》（国税函
[2003]612
号）规定，本期债券利息个人所得税
将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税
务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代
缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的
代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：


（
1
）
纳税人：本期债券的个人投资者


（
2
）
征税对象：本期债券的利息所得


（
3
）
征税税率：按利息额的
20%
征收


（
4
）
征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点



一次性扣除


（
5
）
代扣代缴义务
人：负责本期债券付息工作的各付息网点


（
6
）
本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部
门


（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


对于持有
201
4
年
永嘉投资集团有限公司公司债券
的合格境外机
构投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），
根据
2018
年
11
月
7
日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业
所得税增值税政策的通知》（财税
[2018]108
号）规定，股权分配，自
2018
年
11
月
7
日起至
2021
年
11
月
6
日止，对境外机构投资内债券市场取得的
债券利息收入暂免征企业所得税和增值税
。上述暂免征收企业所得税
的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场
所有实际联系的债券利息。



五、本期债券付息的相关机构

1
、发行人


公司名称：
永嘉投资集团
有限公司


法定代表人：
陈
文
勇


地址：
浙江省
永嘉县上塘镇环城西路与环城北路交叉口（财税大
楼内）


联系人：
柳艳娟


电话：
057
7
-
57686023






2
、主承销商


公司名称：浙商证券
股份有限
公司


法定代表人：吴承根


地址：
浙江省杭州市江干区五星路
201
号


联系人：
叶波


电话：
0571
-
87
903378





3
、托管人


公司名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


办公地址：
上海市陆家嘴东路
166
号中国保险大厦
3
层


联系人：徐瑛


电话：
021
-
68870114


邮政编码：
200120





投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告
：





特此公告。











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